Valorile vă oferă informații importante despre performanța întreprinderii dvs. Există mai multe valori importante pentru conturile de încasat (AR). Unul dintre ele este raportul de cifră de afaceri AR. Citiți acest blog pentru a înțelege ce înseamnă, cum să îl calculați și cum să îl îmbunătățiți. Credit este o parte normală a afacerilor. Companiile acordă credit clienților și se așteaptă să fie plătite într-un anumit timp după expedierea produselor sau livrarea serviciilor. Complexitatea stă la baza acestui concept simplu, totuși. Rareori, sau vreodată, toți clienții plătesc fiecare creditor la timp, așa că finanțele trebuie să fie supravegheate cifra de afaceri a creantelor.
O modalitate de a face acest lucru este să vă revizuiți rata de rotație a creanțelor. Rata cifrei de afaceri AR măsoară în mod eficient eficacitatea deciziilor dvs. de creditare și a colectării datoriilor. Cu cât rata este mai mare, în general, cu atât mai bine. O rată ridicată de rotație a creanțelor demonstrează eficiența încasărilor bazate pe verificarea adecvată a creditelor. În schimb, un raport scăzut indică probleme în încasări și, posibil, o politică sau o revizuire de credit slabă.
Formula Cifra de afaceri a creanțelor
Raportul cifrei de afaceri AR vă spune de câte ori se întoarce soldul dvs. mediu AR în perioada măsurată (de obicei, un an) - cât de repede colectați creanţe de încasat. Formula este simplă:
- Vânzări nete de credit (toate vânzările anuale de credit, minus retururi și alocații)
împărțit la:
- Conturi medii de încasat (adăugați două totaluri de conturi de încasat, de la începutul și sfârșitul anului și împărțiți la 2 pentru a obține RA medie)
Deci Cifra de afaceri în conturi de încasat = Vânzări nete de credit / AR Medie
Media AR = [(sold AR la început + sold AR final) / 2]
Pentru a exemplifica, să presupunem că compania dumneavoastră a avut vânzări nete de credit de 150 de milioane anul trecut. Conturile de încasat la începutul anului erau de 25.5 milioane USD, iar la sfârșitul anului, 24.5 milioane USD. AR mediu, atunci, este de 25 de milioane de dolari. Conectarea acestor numere în formula:
150 milioane USD / 25 milioane USD = 6 RA Cifra de afaceri
Conversia raportului de rulaj A/R în zile
Pentru a înțelege rapid raportul, vă ajută să îl convertiți în zile. Pentru a face acest lucru, împărțiți numărul de zile din an la raportul de rotație AR pentru a vedea timpul mediu în zile. Folosind exemplul de mai sus, conversia în zile este:
365 / 6 = 60.8 zile
Așadar, un raport al cifrei de afaceri a creanțelor de 6 indică, în medie, rulați AR la fiecare 61 de zile.
Semnificația raportului de rotație a creanțelor
Raportul de cifra de afaceri AR oferă unei companii o idee despre când creanţe de încasat va fi plătit și sugerează puterea creditului și a încasărilor companiei, deși poate indica și probleme precum produse sau probleme de onorare.
După cum s-a menționat, o rată de cifra de afaceri mai mare este mai bună; un raport mai mic indică probleme legate de eficiența colectării și, posibil, o evaluare inadecvată a bonității. De exemplu, dacă termenii dvs. standard sunt de 60 de zile în exemplul de mai sus, un raport AR de șase este excelent. Cu toate acestea, dacă termenii dvs. standard sunt de 15 zile, un raport de cifra de afaceri AR de șase este slab.
Termenii dvs. standard oferă o bază pentru interpretarea raportului dvs. Iar rata cifra de afaceri AR variază în funcție de industrie și model de afaceri. Deci, interpretarea comparativă și benchmarkingul depind de industrie. Unele industrii solicită o cifră de afaceri rapidă, cum ar fi combustibilul, transportul maritim și agricultura. Alte sectoare, cum ar fi industria financiară, au termene de plată relativ lungi.
Rata de cifră de afaceri AR ridicată
Beneficiile unui raport ridicat de rotație AR includ primirea de plăți la timp, creșterea fluxului de numerar și permițându-vă să vă îndepliniți obligațiile. În plus, sugerează că acordați credit unei baze de clienți adecvate și că metodele dvs. de colectare sunt eficiente. Când clienții plătesc datorii în timp util, le puteți deschide creditul și poate crește limita pentru mai multe vânzări.
Rata de cifră de afaceri AR scăzută
Cu toate acestea, un raport scăzut al cifrei de afaceri AR sugerează că ați putea fi prea îngăduitor în acordarea creditului și ineficient în încasări, dăunându-vă fluxul de numerar. În plus, nu acordați credit celor lenți și cei care nu plătesc și nici nu sunt probabil în măsură să cumpere.
Tensiunea creanțelor
Desigur, există tensiune în acordarea creditului și încasarea la timp a banilor datorați. Dacă cerințele de credit sunt prea stricte, un procent foarte mare de clienți poate plăti la timp, dar strictitatea de credit mijloace excludeți potențiali clienți și pierdeți vânzări. Pe de altă parte, dacă creditul este prea lax, nu numai că vor exista mai multe plăți cu întârziere, dar vor crește și anulările datoriilor neperformante.
Un raport scăzut al cifrei de afaceri AR ar putea indica, de asemenea, dincolo de credite și încasări. De exemplu, dacă compania dvs. are probleme de calitate sau de livrare, aceasta poate afecta și valoarea cifrei de afaceri a creanțelor, deoarece clienții nemulțumiți întârzie sau refuză plata.
Nu este o valoare independentă
Un dezavantaj al metricii este că este generală. Vă oferă doar o indicație a problemelor. Nu este conceput pentru a vă spune în mod specific ce este în neregulă. În mod tradițional, a fost, de asemenea, o metrică anuală.
Prin urmare, este, de asemenea, important să urmăriți alte valori, cum ar fi DSO și altele, care sunt măsurate mai frecvent. În timp ce DSO vă spune lucruri diferite, combinația de valori oferă îndrumări mai bune pentru găsirea și corectarea problemelor și îmbunătățirea proceselor.
Raportul de cifră de afaceri AR rezumat
Raportul de rotație a creanțelor este o măsură generală valoroasă, care cuantifică eficiența unei companii în colectarea conturilor de încasat. Măsoară cât de bine o companie folosește creditul acordat clienților și cât de repede este colectată acea datorie. Raportul este relativ la industrie și condițiile dvs., dar companiile eficiente în colectarea plăților datorate vor avea un raport de cifră de afaceri AR mai mare.
Cum să îmbunătățiți cifra de afaceri AR
Astăzi, platformele AR inteligente, integrate și automatizate, cum ar fi Emagia, permit întreprinderilor să-și îmbunătățească substanțial performanța reflectată în valorile cheie AR. Combinația de captură de date cognitive, API-uri acceptate de AI, un singur depozit de date, module de comandă la numerar alimentate de AI, analize avansate și asistent digital aplicația pentru clienți și utilizatori interni a realizat hiper-automatizarea procesului AR și O2C.
Analizele sofisticate arată cu acuratețe ce se întâmplă, ce se va întâmpla pe baza trecutului și ce s-ar putea întâmpla în diferite scenarii. Vizualizările și rapoartele convingătoare arată nu numai performanța generală, ci detaliază pentru a identifica zonele de atenție. Ca să vezi cum e Emagia Platformă de automatizare AR Order-to-Cash vă poate ajuta să obțineți o adevărată automatizare AR și O2C, contactați-ne.
Cum Emagia vă îmbunătățește raportul de rotație a creanțelor din conturile dvs
Platforma Emagia este concepută pentru a eficientiza și îmbunătăți procesele dvs. AR, având un impact direct asupra ratei dvs. de cifra de afaceri AR. Iată cum:
- Management automat al riscului de credit: Folosind inteligența artificială, Emagia evaluează bonitatea clienților în timp real, permițând luarea de decizii informate care minimizează riscul de datorii neperformante și îmbunătățește calitatea creanțelor dumneavoastră.
- Procesare eficientă a creanțelor: Platforma automatizează facturarea și procesarea plăților, reducând erorile manuale și accelerând ciclul de colectare, crescând astfel rata de cifra de afaceri AR.
- Management proactiv al colecțiilor: Modulul inteligent de colectare al Emagia prioritizează conturile pe baza comportamentului de risc și de plată, facilitând urmărirea la timp și reducând creanțele restante.
- Analiză și raportare avansată: Cu analize cuprinzătoare, Emagia oferă informații despre performanța dvs. AR, ajutându-vă să identificați tendințele și zonele de îmbunătățire pentru a menține un raport sănătos al cifrei de afaceri.
Prin integrarea Emagia în operațiunile tale financiare, poți realiza un proces de management AR mai eficient și eficient, ceea ce duce la îmbunătățirea lichidității și stabilității financiare.
Întrebări frecvente (FAQ)
Ce este un raport bun al cifrei de afaceri pentru conturile de încasat?
O rată de rotație mai mare a AR indică procese eficiente de colectare și politici eficiente de creditare. Cu toate acestea, ceea ce este considerat „bun” poate varia în funcție de industrie. Este esențial să comparați raportul cu valorile de referință din industrie pentru a face o evaluare precisă.
Cum se calculează rata de rotație a conturilor de încasat?
Rata cifrei de afaceri AR este calculată prin împărțirea vânzărilor nete de credit la media conturilor de încasat într-o anumită perioadă. Această formulă măsoară de câte ori sunt încasate creanțele dvs. în acel interval de timp.
Ce indică o rată scăzută a cifrei de afaceri a conturilor de încasat?
Un raport scăzut poate sugera ineficiențe în procesele dvs. de colectare, politici de credit îngăduitoare sau probleme cu bonitatea clienților. Indică faptul că compania dvs. poate dura mai mult pentru a colecta plăți, ceea ce poate afecta fluxul de numerar.
Cum pot să-mi îmbunătățesc raportul de rotație a conturilor de încasat?
Îmbunătățirea ratei cifrei de afaceri AR poate fi realizată prin înăsprirea politicilor de credit, îmbunătățirea proceselor de colectare, oferirea de stimulente pentru plată anticipată și revizuirea periodică a bonității clienților. Implementarea soluțiilor de automatizare precum Emagia poate, de asemenea, îmbunătăți semnificativ eficiența.
De ce este important raportul de rotație a conturilor de încasat?
Acest raport oferă informații despre cât de eficient o companie gestionează vânzările și încasările de credite. Un raport mai mare reflectă procese eficiente de creditare și colectare, contribuind la un flux de numerar mai bun și la sănătatea financiară.
Prin folosirea platformei avansate de automatizare O2C a Emagia, companiile își pot optimiza procesele AR, ceea ce duce la o rată de rotație AR îmbunătățită și la performanța financiară generală.
